De jaarrekening 2024 sluit met een positief resultaat van € 3.869.119,42.
Resultaat na eliminatie incidentele baten en lasten
Gemeenten moeten sturen op een structureel sluitende begroting. Het exploitatieresultaat 2024 wordt beïnvloed door mutaties in reserves en door mutaties van incidentele en structurele aard. Onderstaande tabel geeft inzicht in het gecorrigeerd resultaat 2024.
Voordelig jaarrekeningresultaat 2024 | 3.869.119 |
|---|---|
Af: saldo incidentele baten | 6.305.996 |
Bij: saldo incidentele lasten | 5.466.437 |
Gecorrigeerd positief resultaat | 3.029.560 |
De incidentele baten van € 6,3 mln. bestaan met name uit de overgehevelde incidentele budgetten van 2023 naar 2024 en de storting van € 3,6 mln. in het vereveningsfonds sociale woningbouw. De incidentele lasten van € 5,5 mln. bestaan uit deze zelfde storting vanuit de reserve afbouw schulden en diverse uitgaven op incidentele posten op het gebied van implementatiekosten ICT-systemen, engineeringskosten spoorwegovergang Bekslaan, implementatie Omgevingswet en de energiesubsidie sport- en scoutingverenigingen. Voor het gespecificeerde overzicht van de incidentele baten en lasten per programma wordt verwezen naar het overzicht in de jaarrekening.
Toelichting exploitatieresultaat 2024
Voor het verklaren van het saldo wordt uitgegaan van het rekeningsaldo in vergelijking met het geraamde begrotingssaldo na wijziging. De begroting 2024 inclusief de nieuwe voorstellen en de uitwerking van de septembercirculaire 2023 sloot na vaststelling in de raad van 9 november 2023 met een positief saldo van € 165.804. Bij de behandeling van zowel de Zomernota als het Eindejaarvoorstel bent u geïnformeerd over het verdere verloop van het geprognosticeerde begrotingssaldo. Na verwerking van alle besluiten met financiële gevolg in de raad van 12 december 2024 (Eindejaarvoorstel) werd een overschot voor het boekjaar 2024 geprognosticeerd van € 2.469.589. De jaarrekening 2024 levert uiteindelijk een positief resultaat van € 3.869.119. Dit betekent een voordelige afwijking van € 1.399.530 ten opzichte van de laatste prognose zoals vastgesteld bij het Eindejaarvoorstel 2024. De afwijkingen t.o.v. de laatste rapportage worden per taakveld toegelicht bij de verantwoording van de programma's in de jaarrekening 2024.