Financieel resultaat op hoofdlijnen
Bedragen * € 1.000 | Rekening | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Saldo | |
|---|---|---|---|---|---|---|
2023 | 2024 | 2024 | 2024 | 2024 | ||
Lasten | -74.223 | -70.759 | -81.490 | -81.303 | -187 | |
Baten | 79.010 | 70.367 | 81.551 | 82.788 | -1.237 | |
Saldo van baten en lasten | 4.787 | -392 | 62 | 1.485 | -1.424 | |
Storting in reserve | -4.569 | -110 | -3.856 | -3.856 | ||
Onttrekking aan reserve | 6.170 | 668 | 6.263 | 6.239 | 24 | |
Mutaties reserves | 1.601 | 558 | 2.408 | 2.384 | 24 | |
Saldo | 6.387 | 166 | 2.470 | 3.869 | -1.400 | |
In bovenstaande tabel is een toename van de lasten van ca. € 10 mln. te zien tussen de primaire begroting 2024 van € 71 mln. en de uiteindelijke uitgaven van € 81 mln. De grootste onderdelen van deze toename bestaat uit de overheveling van incidentele budgetten van 2023 naar 2024 van € 2,3 mln., de kosten voor de opvang van Oekraïners van € 1,5 mln., de hogere lasten voor Jeugdzorg € 1,1 mln., afwaardering Bispinckpark Noord € 0,7 mln., inkomensvoorzieningen en uitvoering Inburgeringswet IASZ voor in totaal € 0,6 mln., uitvoering energie- en klimaatakkoord € 0,4 mln. en hogere lasten voor afvalverwerking € 0,5 mln. De begroting is gedurende 2024 op deze posten aangepast.
De toevoegingen aan de reserves bestaan uit verhoging bufferreserve (€ 89K), verhoging reserve afbouw schuld door verkoop grond (€ 41K), ophogen egalisatiereserve monumenten (€ 10K), storting vereveningsfonds sociale woningbouw (€ 3.566K) en storting in de bestemmingsreserve Oldenhove (€ 148K) volgens het raadsbesluit jaarverslag en jaarrekening 2023 gemeente Bloemendaal van 3 juli 2024. De onttrekkingen bestaan uit de tegenboekingen hiervan ten laste van de flexibele algemene reserve aangevuld met de (aanvullende) budgetoverheveling van 2023 naar 2024 (€ 2.275K) en onttrekkingen uit de dekkingsreserves rioolexploitatie (€ 144K).
De financiële positie anno 2024 is ten opzichte van het voorgaande jaar ongewijzigd en kan als goed worden bestempeld. De financiële ratio’s voldoen aan de norm en zijn ten opzichte van de jaarrekening 2023 licht gewijzigd. De netto schuldquote is iets gestegen van 10,44% naar 14,67% als gevolg van lagere uitzettingen in ’s Rijks schatkist en de solvabiliteitsratio (56,69%) is nagenoeg gelijk gebleven. Met een bufferreserve van € 1,7 mln., een flexibele algemene reserve van € 12,8 mln. en een reserve afbouw schuld van € 18,9 mln. bedraagt het saldo van de algemene reserves in totaal ca. € 33,4 mln. Daarnaast bedraagt de vaste schuld van de gemeente per 31 december 2024 € 17,7 mln. Met deze posities is de gemeente Bloemendaal het jaar 2025 financieel gezond ingegaan. De grote onzekerheden voor de komende jaren bestaan zowel uit het onbestendig beleid van onze Rijksoverheid als uit de lasten die Bloemendaal de komende jaren moet dragen als gevolg van investeringen in onderwijshuisvesting, woningbouw en duurzaamheidsmaatregelen.