Weerstandsvermogen en Risicobeheersing

Risico Ingediende of mogelijke claims tegen gemeente. Indien de omvang van een claim goed valt in te schatten en de kans als groot wordt beoordeeld dat de gemeente de claim verschuldigd is, dient e.e.a. overigens als voorziening verwerkt te worden in de jaarrekening.

Risico Kosten Oldenhove bij keuze scenario 1 (verbouwen).

Risico Kosten Oldenhove bij keuze scenario 2 (wait and see). Bij dit scenario zijn de kosten lager dan bij scenario 1 en worden daarom niet in de tabel als risico opgenomen.

Gevolg terugbetaling van een deel rijkssubsidie i.v.m. het niet realiseren van tijdelijke 90 woningen. Het gaat dan om € 12.000 per niet gerealiseerde woning ig meer dan 5 woningen niet gerealiseerbaar blijven (120.000 euro).

Risico Kosten Oldenhove bij keuze scenario 3 (stoppen na 5 jaar huurcontract). Bij dit scenario zijn de kosten lager dan bij scenario 1 en worden daarom niet in de tabel als risico opgenomen.

Gevolg Indien scenario 3 wordt gekozen zal de volledige rijkssubsidie (1.080.000 euro) moeten worden terugbetaald.

Risico Oldenhove: kans op leegstand door onverhuurbaarheid en in- en uithuizing waardoor servicekosten niet volledig kostendekkend zijn.

Gevolg In 2024 gaat het qua servicekosten vooralsnog om circa € 12.000. Dit bedrag is vermoedelijk vergelijkbaar in 2025.

Risico Val van het kabinet. In 2025 is geen reguliere verkiezing, maar bij een val van het kabinet zijn kosten per te organiseren verkiezing.

Gevolg Kosten waarvoor geen dekking is.

Risico Locatiemanagers oorlog Oekraïne

Gevolg Risico van 4 locatiebegeleiders die in vaste dienst zijn, terwijl ze bekostigd worden uit een tijdelijke regeling. Als we rekening houden met een begeleid traject naar werk van 12 maanden, levert dit een kostenpost van € 349.000 op.

Risico Vitaal Vogelenzang

Gevolg Opsomming risico's uit notitie grondexploitatie Vitaal Vogelenzang (AKRO finance) stikstof vraagstuk; lopende beroepsprocedure tegen bestemmingsplan; veenpakketten vervangen voor zand; oefenwand tennisbanen aanwezigheid asbest, hemelwater afvoeren van woningen naar wadi; goedkeuring t.p.v. groenzone ter hoogte van bouwblokken 5, 4 en 6 i.v.m. bestaand maaiveld te behouden beplanting (Vliegroute Vleermuizen) in relatie tot onder vrij verval afstromen van vuilwater; uitloop van realisatie.

Risico Frictiekosten exit-strategie outsourcing.

Gevolg In de aanbesteding naar nieuwe ICT-dienstverlening (Outsourcing ICT) kunnen de contractperiodes voor huidige dienstverlening en nieuw aangegane dienstverlening elkaar overlappen. In oktober 2024 is gestart met de het laatste onderdeel van deze aanbesteding, de spoedmigratie ICT-omgeving. Dit traject loopt door tot mei 2025. In deze periode is sprake van overlappende contracten en dubbele lasten zijnde frictiekosten. Voor de geplande periode zijn voldoende middelen beschikbaar gesteld. Vanwege de complexiteit en het tempo van de spoedmigratie is het risico aanwezig dat de periode van overlappende contracten langer duurt dan gepland vanwege onvoorziene omstandigheden. Optredende afwijkingen hierin worden zo snel mogelijk verantwoord.

Risico Oplopende kosten verzorging en vervanging verouderen bomenstand. Kwantificeren is afhankelijk van de natuur.

Gevolg Kosten waarvoor geen dekking is.

Risico Open einde regelingen / decentralisatie taken Rijk (zoals Jeugdzorg, WMO, WWB, leerlingenvervoer, Spaarne Werkt). Voor inschatting van het structurele risico wordt 10% van de variabele lasten sociaal domein berekend.

Gevolg is dat de lasten stijgen door een aanzuigende werking van het open einde systeem.

Risico Weerstandsvermogen risico's laag en onbekend (3% van beïnvloedbare lasten).

Gevolg -